La cort de Columbia (Estats Units) ha començat a desclassificar i a fer públics els documents que consten en els arxius del FinCEN, organisme depenent del departament nord-americà del Tresor, sobre la intervenció de la Banca Privada d’Andorra (BPA). Aquesta acció és conseqüència de les demandes judicials presentades i guanyades pel bufet d’advocats Lewis Baach, que ostenta la representació legal dels germans Higini i Ramon Cierco, màxims accionistes, juntament amb la família del ministre Xavier Espot, de l’entitat financera abans de la seva confiscació, el 10 de març del 2015.
LA VALIRA ha aconseguit una primera tramesa d’aquests arxius del FinCEN sobre la BPA, que consta de 483 folis. Si en un anterior article (vegeu https://lavalira.eu/?p=14963) vam fer-nos ressò del paper cabdal que va jugar en l’operació de liquidació del banc el consolat dels Estats Units a Barcelona –com demostra el contingut d’un grapat de mails-, un altre bloc de documentació assenyala Maria Cosan, l’exdirectora de l’Institut Nacional Andorrà de Finances (INAF), com la peça clau d’aquesta trama conspirativa que va etzibar un demolidor “cop de martell” contra la BPA.
LA “NOTA VERBAL”
L’organisme nord-americà que lluita contra la delinqüència financera internacional tenia, des de feia anys, tota la banca andorrana en el radar. A parer del FinCEN, que treballa en estreta col·laboració amb les agències d’informació i d’intel·ligència dels Estats Units, el conjunt del sistema financer andorrà, no especialment la BPA, era un colador pel qual circulaven diners de procedència corrupta o il·legal.
Així consta en la “nota verbal” que l’ambaixada dels Estats Units, a través del consolat de Barcelona, va fer arribar al ministeri andorrà d’Afers Exteriors el 26 d’agost del 2014. La màxima responsable de vetllar per la netedat del sistema financer del Principat i per la seva adequació a la normativa internacional contra el rentat de diners (AML) era, des de l’any 2012, Maria Cosan, com a presidenta de l’INAF.
DIRECTORA DE KPMG A ANDORRA
Llicenciada en econòmiques per la Universitat Pompeu Fabra (UPF) de Barcelona, l’andorrana Maria Cosan va treballar durant molts anys a la multinacional de l’auditoria KPMG, una de les “big four” que dominen aquest sector a escala mundial. Després de passar per la delegació de Londres, l’any 2007 va ser nomenada directora de l’oficina de KPMG a Andorra, des de la qual va assumir l’auditoria de moltes empreses del Principat, entre les quals la BPA.
Per tant, Maria Cosan va conèixer de primera mà, durant cinc anys, els “budells” de la banca dels germans Cierco. I no només això: com a directora de KPMG a Andorra va donar fe i certificar que la BPA respectava escrupolosament l’exigent normativa internacional contra el rentat de diners.
POSICIÓ INVERSEMBLANT
I arriba el 10 de març del 2015, quan, des de l’altre cantó de l’Atlàntic, la directora del FinCEN, Jennifer Shasky Calvery, fa pública una “notice of finding” (NOF) que descriu la BPA com un “niu” de delinqüència organitzada i prohibeix la seva operativa internacional. Al cap de poques hores, Maria Cosan, com a directora de l’INAF, convoca una roda de premsa en la qual manifesta la seva “sorpresa” per la demolidora NOF del FinCEN i considera que és “desmesurada”, però, a la vegada, anuncia el nomenament de dos supervisors per controlar el banc. El dia 12, l’INAF destitueix el consell d’administració de la BPA i enceta, d’aquesta manera, la irreversible destrucció del banc.
La posició de Maria Cosan és inversemblant. D’un cantó, com a directora de KPMG, havia certificat durant anys que la BPA era un “bon minyó” que feia els deures, però, de l’altre, com a directora de l’INAF, abona la tesi del FinCEN, que diu tot el contrari. Què va passar perquè fes aquest canvi tan radical de criteri? Aquesta és una de les claus ocultes de tot el cas BPA.
JEKYLL I MR. HYDE
Ara, la documentació que ha començat a lliurar la cort de Columbia aporta una mica de llum al “misteri” de la sobtada transformació de Maria Cosan de Dr. Jekyll en Mr. Hyde. Uns mails interns del FinCEN, que signa Stephanie Brooker, directora del departament d’Execucions, assenyalen que Maria Cosan era, des de molts mesos abans de fer-se pública la NOF, una “protegida” d’aquest organisme del departament del Tresor dels Estats Units, amb el qual va mantenir una llarga i estreta col·laboració.
Després de la difusió de la NOF, el FinCEN va obrir, durant 60 dies, el preceptiu període d’al·legacions per a tothom que es considerés afectat per l’aplicació del “cop de martell” (secció 311). En aquest tràmit d’audiència, contemplat per la llei, s’hi van presentar un total de 319 queixes, en la seva major part de clients i treballadors de la BPA.
L’ADVOCAT ERIC LEWIS
Però d’aquestes al·legacions en sobresortia una: la signada per l’advocat Eric Lewis (del despatx Lewis Baach), en representació dels germans Cierco, expropietaris del banc. En aquesta resposta a la NOF del FinCEN, l’advocat Eric Lewis posava de manifest, amb abundant documentació oficial, que Maria Cosan, com a directora de KPMG Andorra, havia certificat que la BPA complia la normativa internacional contra el blanqueig de diners i que els supòsits delictius adjudicats (Gao Ping i Petrov) havien estat denunciats per la mateixa direcció del banc a les autoritats judicials andorranes.
Ras i curt: Eric Lewis “despullava” el doble joc de Maria Cosan com a exdirectora de KPMG i com a directora de l’INAF, com a Dr. Jekyll i Mr. Hyde.
SENZILLAMENT, MARIA
Els mails interns del FinCEN que ara s’han conegut posen de manifest la gran preocupació dels directius d’aquest organisme –que estaven obligats per llei a fer públiques les al·legacions presentades contra la NOF- per l’impacte negatiu que la seva difusió podria tenir sobre Maria Cosan, a la qual anomenen senzillament com a “Maria”, demostrant l’absolut grau de confiança que havien establert amb ella.
El 23 de juny del 2015, Stephanie Brooker escriu un mail als altres directius del FinCEN on els anuncia que l’endemà es faran públiques les al·legacions rebudes, entre les quals hi ha la de l’advocat Eric Lewis, especialment contundent a l’hora de denunciar la doble cara de Maria Cosan. Per això, Stephanie Brooker explica que ha demanat que des del FinCEN “s’avisi prèviament a Maria” i se li expliqui que “estem obligats per la llei nord-americana a publicar la carta” (de l’advocat Eric Lewis). I afegeix: “Espero que aquest avís, a més de la nostra forta relació contínua amb Maria, l’ajudarà amb qualsevol ofensa/preguntes/sentiments ferits”.
“MOTIUS PERSONALS I FAMILIARS”
La lectura d’aquests mails interns dels directius del FinCEN és inquietant. Quin joc portava entre mans Maria Cosan des de la “nota verbal” de l’ambaixada dels Estats Units, del 26 d’agost del 2014, que assenyalava al conjunt del sistema financer andorrà, però que va culminar amb la intervenció de només la BPA, el 10 de març del 2015? Quines negociacions i quins pactes previs va establir “Maria” amb el FinCEN, fins al punt que era mereixedora de la màxima confiança al quarter general de Vienna (Virgínia) d’aquest organisme? A canvi de què va trair Maria Cosan els seus antics clients de la BPA, als quals coneixia molt bé quan era directora de KPMG a Andorra? Quin factor la va portar a transformar-se de Dr. Jekyll en Mr. Hyde?
Al·legant “motius personals i familiars”, Maria Cosan va dimitir com a directora de l’INAF a finals del 2016 i va marxar per la porta del darrere. Mesos abans, la BPA (ara, Vall Banc) havia estat reprivatitzada al fons nord-americà JC Flowers.
