L’Agència Tributària investiga a inversors i youtubers espanyols establerts a Andorra per detectar possibles fraus fiscals a Espanya i els falsos no residents fiscals.
Val recordar que si s’adquireix una casa a Andorra, però no es pot certificar que es viu en ella almenys 183 dies, es podria estar cometent un delicte. A més, si un youtuber manté el seu nucli d’activitat a Espanya o ‘si s’observen llaços amb Espanya’ el trasllat pot ser no efectiu encara que es demostri una residència al país dels Pirineus.
Una de les línies d’investigació de la Hisenda espanyola és ‘la trampa dels dos o més telèfons’ que fan servir els creadors de continguts a Internet i inversionistes. La tècnica de seguiment emprada per l’Agència Tributària (AEAT) és buscar rastres i moviments dels telèfons dels possibles infractors en els repetidors de xarxes mòbils de la frontera amb Andorra.
No es tracta d’accedir i utilitzar indiscriminadament a les dades d’un repetidor sinó només comprovar si a ell s’ha connectat el telèfon mòbil de la persona a la qual es pretén investigar.
Pràctiques avalades legalment
Altres fonts d’informació a les quals l’agència tributària recorre són “subministraments o consum d’energia relatius a immobles usats“, moviments d’efectiu a través de caixers automàtics, compres per internet (i recollida de les mateixes en direccions dins de les fronteres nacionals) o multes de trànsit.
També es registra tot el relacionat amb visites mèdiques (la seva realització, no el seu contingut), pagaments amb targetes estrangeres i abonaments en comerços a Espanya. L’Agència també contrasta la informació que pugui haver-hi en premsa i xarxes socials sobre el contribuent vigilat que pugui provar la seva presència al país.
