El tribunal del Districte Sud de Nova York ha decretat l’obertura de judici oral contra quatre integrants d’una xarxa d’evasió fiscal que té per principal protagonista l’empresari alemany Harald Joachim Von der Goltz, resident des de fa anys a Miami. Aquest empresari va utilitzar intensament els serveis del despatx Mossack Fonseca, que és en l’epicentre dels Papers de Panamà, per eludir el pagament d’impostos a través d’una sofisticada estructura jurídica i financera que també passa per Andorra.
Aquest sumari que s’instrueix a Nova York és especialment rellevant per dos motius: perquè és la primera conseqüència directa als Estats Units de la divulgació pública de l’escàndol dels Papers de Panamà, que va destapar l’any 2016 el Consorci Internacional de Periodistes d’Investigació (ICIJ); segon, per les fortíssimes penes de presó que demana la fiscalia nord-americana pels quatre implicats, als quals vol fer aparèixer d’escarment públic per tots aquells que intentin escaquejar el pagament d’impostos.
70 ANYS DE PRESÓ
A més de Harald Joachim Van der Goltz, en aquest cas també hi ha imputats dos antics executius del despatx Mossack Fonseca –Ramsés Owens i Dirk Bauer- i el comptable nord-americà Richard Gaffey. A tots ells, la fiscalia els imputa delictes d’evasió fiscal, conspiració per defraudar, frau electrònic, rentat de diners… que sumen desenes d’anys de condemna. En concret, l’empresari alemany es juga en aquest judici, que es farà al gener del 2020, una pena de 70 anys de presó.
Tot i que el frau que se’ls acusa és de “només” uns 50 milions de dòlars, el departament de Justícia ha convertit el procés contra Harald Joachim Von der Goltz i els seus tres còmplices en un cas emblemàtic contra els “espavilats” que s’aprofiten dels muntatges societaris en paradisos fiscals per estalviar-se el pagament d’impostos als Estats Units. D’aquí la gran contundència amb la qual actua en aquest sumari el tribunal del Districte Sud de Nova York, que ha dictat ordres internacionals de recerca i detenció contra els quatre implicats.
UN BANC DE CONFIANÇA
Com ja ha explicat LA VALIRA, l’entitat andorrana Andbank, a través de la filial que tenia a Panamà –que va ser liquidada el passat mes d’abril- va ser, durant anys, un dels bancs de màxima confiança del bufet Mossack Fonseca per ordir les seves martingales en paradisos fiscals i, per això, surt reiteradament referenciada en els Papers de Panamà publicats per l’ICIJ. A més, hi ha constància documental de l’estreta relació que mantenia Juan Malillo, director executiu d’Andbank Panamà, amb Ramsés Owens, l’alt directiu de Mossack Fonseca que està imputat en el cas de Harald Joachim Von der Goltz.
Segons consta en els Papers de Panamà, Emjo Investments Ltd., una de les societats instrumentals muntades per Mossack Fonseca que van ser utilitzades per aquest empresari alemany per defraudar al fisc dels Estats Units, operava a través d’un compte de l’entitat andorrana. Aquesta implicació d’Andbank amb la trama d’evasió fiscal més gran que s’ha descobert al món no tindrà, de moment, conseqüències penals pel banc dels Cerqueda-Reig.
La instrucció menada pel jutjat del Districte Sud de Nova York s’adreça només contra els implicats directament en aquest frau, sigui com a autors o col·laboradors necessaris, però deixa a banda els bancs que van acceptar-los com a clients i a través dels quals es va organitzar tota l’operativa defraudatòria. Contrasta aquest enfocament de la justícia nord-americana en el cas de Harald Joachim Von der Goltz-Mossack Fonseca amb la implacable actuació del FinCEN, organisme dependent del departament del Tresor dels Estats Units, amb un altre banc andorrà, la BPA, al qual va condemnar a la liquidació amb la difusió de la notice del 10 de març del 2015 per uns fets relacionats també amb l’evasió fiscal i el rentat de diners d’alguns clients.
