L’Agència Tributària Espanyola “acredita la voluntat de defraudar a la hisenda pública en les societats controlades per Sandro Rosell i Joan Besolí” a través de societats i fundacions opaques, segons consta en un informe de l’Agència Tributària, incorporat a la documentació lliurada per la Policia i la Guàrdia Civil a l’Audiència Nacional el passat 25 de maig.
El frau és evident en el cas d’Uptrend Developments, constituïda a Nova Jersey (EUA) el 2006 i igualment el frau està acreditat en el cas del soci únic d’Uptrend: la Fundació Regata de la qual eren propietaris Sandro Rosell i l’empresari andorrà Joan Besolí. Uptrend, amb comptes a Andbank, va gestionar els partits amistosos de la selecció del Brasil el 2009 contra Itàlia, Estònia, Anglaterra i Oman.
Segons informa la SER, Rosell va optar per societats limitades (Uptrend) i per fundacions privades a Panamà “que permeten la seva utilització amb finalitat d’ocultació i defraudació tributària”. Societats que “generen opacitat respecte a la identitat dels socis que com que no són coneguts per les autoritats fiscals dels EUA no podria ser facilitada la identitat en cas de requeriment”.
D’acord amb l’extracte d’Andbank, Rosell -a través d’Uptrend- va ingressar 968.332 euros pels esmentats partits amb beneficis de gairebé 340.000 euros que no van ser degudament declarats a Hisenda en primera instància.
Les fundacions d’interès privat com l’esmentada, diu l’Agència Tributària, “permeten l’opacitat respecte als fundadors i beneficiar-vos reals”. A més destaca la “centralització dels cobraments i pagaments d’Uptrend a un compte bancari a Andorra”. Són societats que “no tenen la infraestructura suficient” per a l’organització de partits. I la “circumstància indicativa d’absència d’infraestructura” és que l’administrador (Rosell) tenia “residència habitual a Barcelona”.
“No consten despeses d’empleats, ni de telèfon ni de subministraments” a les esmentades empreses que funcionen com “oficines virtuals”. Uptrend i el seu únic soci formal, la Fundació Regata, no tenen infraestructura i persegueixen “l’ocultació i defraudació tributària”. També en aquesta societat, a criteri d’Hisenda, consta el “desviament de despeses particulars del seu administrador i soci (Rosell) el que suposa un frau fiscal tant en la societat com en la persona física”. És a dir que “mitjançant el desviament de despeses particulars a una societat s’obté de forma impròpia i fraudulenta un seguit d’avantatges fiscals”.
Rosell va tenir el 90% de BSM i la seva dona la resta fins al 24 de maig de 2011 quan la societat va ser venuda a una entitat libanesa controlada per Shane Ohanessian. Destinada a l’organització d’esdeveniments, drets d’imatge i esportius, BSM va acumular actes d’Hisenda.
Es dóna la circumstància que “BSM, durant els exercicis de 2009, i 2010, i enquadrats en el denominat projecte FCB, va satisfer despeses pròpies de la campanya electoral”. En concret, es va finançar la campanya per un import d’1.012.254 euros dels quals 553.635 van ser refacturats, percebent i comptabilitzant com a ingressos, “a entitats relacionades amb les persones que formarien part de la seva junta directiva “amb el que es pot considerar que van finançar part de la campanya electoral”.
